SAP中的特别总账和备选统驭科目

本文介绍统驭科目的概念,SAP中统驭科目的应用,特别总账和备选统驭科目的使用及配置。

什么是统驭科目

聊这个话题之前,对于还没理解统驭科目这个概念的同学,还是应该再认真理解下统驭科目的概念和SAP这么设计的精妙之处。

在传统的ERP中(例如,K3和U8),会计科目表是类似下面这样设计的,即给每一个往来方都在会计科目里设置一个二级科目。这种设计思路对于往来方很少的情况,会计核算是很方便的,但你能想象一家有几万往来方的大型集团公司的科目表如果也像这样设计,财务核算会是怎样的一种灾难吗?

SAP中的特别总账和备选统驭科目

为了解决上面这个问题,SAP中对于非总账以外的分类账(废话,哈哈)与总账进行集成的时候,基本上都是用统驭科目这个理念进行完成自动记账。

如下示意图所示,我们在创建客户和供应商主数据的时候,事先在主数据里维护一个默认的会计科目,当我们用客户或者供应商代码记账的时候,就会自动过账到这个会计科目上,查账的时候也能根据客户或者供应商(分类账)或者会计科目查到过账信息。

SAP中的特别总账和备选统驭科目

按照上面的设计思路,会计科目表就可以设计的非常精简,同时前端记账的时候也能使用往来方编码直接记账(而不是难懂的会计科目)。

通常情况下,我们会在往来方主数据里维护和它业务往来最高频用到的会计科目,例如普通供应商则维护“应付账款”,财务供应商则维护“其他应付款”等。但是,除了常规业务,可能还会涉及到一些其他业务,例如预收预付、保证金、押金、其他应收应付等。

SAP中的特别总账和备选统驭科目

由于供应商和客户主数据里只能维护一个会计科目(你如果维护多个,系统自动过账的时候不知道要用哪个),为了能够满足上面多样化的业务往来,SAP提供了特别总账和备选统驭科目两个解决方案。

SAP中的特别总账

特别总账,就是做账的时候结合特殊的记账码并选择一个特别总账标识,这样账就会自动记到后台配置好的固定科目上。对于客户,支持选择的特别总账的过账码是09和19,对于供应商是29和39.

例如,对于100000客户,我们正常应该记账到11220101科目,但是如果收到银行承兑汇票,我们就需要记账到承兑汇票相关的科目,借助过账码09/19和特别总账标识W就能完成承兑汇票处理。

SAP中的特别总账和备选统驭科目

但是,我们注意到,特别总账标识只有一位长,也就是说后台可以配置的特别总账标识个数是有限的,对于业务特别复杂的公司单纯使用特别总账标识可能无法满足业务需求。于是,还有第二解决方案,即备选统驭科目。

SAP中的备选统驭科目

所谓备选统驭科目,就是做账的时候你可以直接选择除了配置到客户或供应商主数据里的统驭科目以外的一个统驭科目进行记账,而不是通过选择特别总账标识的方式来得到一个会计科目。

SAP中的特别总账和备选统驭科目

可见,备选统驭科目比特别总账标识更直观,同时由于是根据会计科目进行选择的,可配置的科目也比较多。但是,缺点也随之相伴,就是容易选错、或者不知道该选哪个确切的科目。

特别总账配置

事务代码:FBKP

SAP中的特别总账和备选统驭科目
SAP中的特别总账和备选统驭科目
SAP中的特别总账和备选统驭科目

特别总账的配置没有什么好说的,最重要的是要规划好号码段的使用,因为只有0到9和A到Z可以用。

备选统驭科目的配置

备选统驭科目功能的启用分为四个步骤:

1.确保所有要用于备选科目的会计科目FS00中都维护的是对应类型的统驭科目,例如客户的统驭科目只能是D

SAP中的特别总账和备选统驭科目

2. OBD4将要启用备选统驭科目的会计科目设置为允许选择备选统驭科目,如果这里没有选择,在记账的时候备选统驭科目字段是灰色的。

例如,我要启用备选统驭科目的会计科目的科目组是SAKO,后台就要允许这个科目组放开备选统驭科目的输入。

SAP中的特别总账和备选统驭科目
SAP中的特别总账和备选统驭科目

3.事务代码S_ALR_87002480配置备选统驭科目,左边是统驭科目,右边是可以选择的科目

SAP中的特别总账和备选统驭科目

4.FS00将统驭科目和其对应的所有备选统驭科目勾选下面这个选项

SAP中的特别总账和备选统驭科目

本文作者: GavinDong

版权属于: GavinDong博客

文章链接: https://www.gavindong.com/9139.html

如果使用过程中遇到问题,可 **点击此处** 交流沟通。

版权所有,转载时必须以链接形式注明作者和原始出处及本声明。

(7)

相关文章

email