SAP 固定资产日期

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1.遗留数据转帐日期(Legacy Data Transfer Date)

  在系统切换前,需要指定资产转帐日期,配置路径请参考会计核算 -〉资产数据传输-〉数据传输参数-〉日期说明指定转帐日期/最后结算的会计年度,如图 -[2],系统设置资产转帐日期为2007.09.30,资产初始主数据的建立可使用 AS01/AS91,不同AS91可输入结管价值 (包括原值,累计折旧和本年折旧值 )。

  通常在资产年结后,AS91/AS92就不能再使用 ,除非你更改后台的接管日期为当前年度,也就是说,如图-[1] 中,假设在2008年3月 , 资产年度2007年已经结算,接管日期如依旧为2007.09.30,在2008年就不能再使用AS91 /AS92建立更改资产主数据。

  也就是说,转换的遗产系统资产年度必须大于最新结算会计年度。

  2.资本化日期(Capitalization Date)

  可以手工输入资本化日期, 或者如果不输入,则通常默认写入资产第一次购置时输入资产价值日。

  3.资产起息/ 价值日(Asset Value Date)

  如果资产发生多次“购置”(即原值增加),每次业务都对应一资产价值日。

  4.资产首次购置日(Asset First Acquisition Date)

  资产在整个生命周期,可能发生多次购置/ 增值,资产主数据中写入第一次的资产价值日。

  5.资产不活动日期(Asset Deactivation Date)

  通常,比如在建工程资本化资产业务 Tcode:OAXG可定义在建工程转资后自动将该在建工程设置为不活动, 设置为不活动的在建工程在没去掉不活动日期前再不能进行业务处理。

  6.计划报废日期(Plan Retirement Date)

  7.资产采购日期(Purchase Order Date)

  8.资产停用日期(Asset Shutdown Date)

  可设置资产开始停用日期,新准则规定停用的资产照提折旧(),SAP的资产默认折旧逻辑是在停用后启用后的当期将以前的折旧全部补提。

  9. 折旧计算开始日期(Depreciation Calculation Start Date)

  作为系统的一般规则,系统从第一次购置过帐的资产价值日中确定资产主数据的资本化日期( 如果未填写的话), 资本化日期再结合资产的折旧码配置来确定资产的折旧计算开始日期,比如根据国内资产相关准则,无形资产从购置当月就开始计提摊销,而一般固定资产是从购置下月才开始计提折旧的。但是 ,在资产主记录中可以直接修改折旧开始计算日期, 这个优先级是最高的。

  系统默认逻辑为:

  I.第一次资产记帐的资产价值日 = 资产主数据的资本化日期 = 主数据的首次购置日 。

  II.资产折旧开始日期 = 资本化日期当期第1天/资本化日期下月第1天(无形资产/固定资产)

  III.资产主数据的资本化日期和折旧折旧开始计算日期以手工更改优先级最高(人工干预,手工填写日期优先级别最高).

  建议处理方法:可以放开资产主数据的"资本化日期"为可选或直接放开折旧范围数据中的"折旧开始计算日期".

  但后资本化的处理能计入划拨资产原值/已提折旧(以前年度的+本年度的),但不大好区分以前年度折旧和本年度前几期的应提折旧.

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